Guadagni tra i 2.600 e i 3.000 euro (lordi) l’anno? Ecco quanto puoi recuperare dalla dichiarazione dei redditi.
Se guadagni tra i 2.600 e i 3.000 euro lordi al mese e vuoi capire se ti conviene presentare la dichiarazione dei redditi, la prima cosa su cui fare chiarezza riguarda la presenza di uno o più sostituti d’imposta.
Perché se il tuo reddito è il risultato della somma di due o più stipendi, allora devi sapere che sei obbligato a presentare la dichiarazione dei redditi, poiché in presenza di una doppia Certificazione Unica può succedere che le imposte trattenute durante l’anno non siano sufficienti e che, di conseguenza, ci sia ancora un debito Irpef da pagare.
Il discorso cambia, invece, nel caso in cui tu abbia un solo datore di lavoro, che è anche l’unico sostituto d’imposta. In questo caso si presume che le imposte siano state calcolate correttamente in busta paga e, proprio per questo, non c’è un obbligo generalizzato di presentare il 730, ma solo la possibilità di farlo.
Una possibilità che, però, può rivelarsi conveniente: presentando la dichiarazione dei redditi, infatti, è possibile recuperare parte dell’Irpef pagata nel corso dell’anno precedente grazie a detrazioni e deduzioni per spese sostenute, ottenendo così un rimborso sotto forma di credito Irpef.
A questo punto, quindi, la domanda da porsi è: con uno stipendio mensile tra 2.600 e 3.000 euro lordi, conviene presentare la dichiarazione dei redditi? E soprattutto, quanti soldi si possono recuperare con il 730? Facciamo chiarezza.
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Quanti soldi della busta paga puoi recuperare dal 730
Come prima cosa, anche per rendere più chiaro il ragionamento, è utile trasformare lo stipendio mensile in reddito annuo, in quanto solo così si può capire qual è, almeno potenzialmente, l’importo massimo che si può recuperare con la dichiarazione dei redditi.
Quindi, se parliamo di uno stipendio lordo mensile compreso tra 2.600 e 3.000 euro, siamo indicativamente nell’ordine di un reddito annuo tra 35.000 e 40.000 euro, a seconda del numero di mensilità riconosciute dal contratto. Da questo importo, però, bisogna prima sottrarre i contributi previdenziali a carico del lavoratore, generalmente pari al 9,19% della retribuzione lorda, poiché è solo sul reddito che resta dopo questa trattenuta che viene calcolata l’Irpef.
Facendo una stima, su un reddito lordo annuo tra 35.000 e 40.000 euro, il reddito imponibile Irpef si colloca all’incirca tra 31.800 e 36.300 euro. Su questa base l’imposta lorda, applicando le aliquote Irpef, si aggira tra circa 7.760 e 9.350 euro. A questa bisogna poi sottrarre la detrazione da lavoro dipendente, che per questa fascia di reddito riduce l’imposta dovuta.
Nel dettaglio, con uno stipendio che rientra in questa forbice, l’Irpef pagata si aggira tra i 6.200 e gli 8.200 euro annui, importo sul quale si può agire attraverso le ulteriori detrazioni - ad esempio quelle per le spese mediche, o anche per le spese scolastiche o sportive dei figli, come pure per eventuali lavori di ristrutturazione - al fine di recuperarne una parte che verrà restituita in sede di conguaglio fiscale che nel migliore dei casi scatta già a luglio.
Cosa puoi recuperare dalla busta paga
Tolte le spese che nella generalità dei casi si possono portare in detrazione - di cui qui trovate un elenco completo - i lavoratori che si trovano in questa soglia di reddito possono recuperare anche eventuali detrazioni non applicate in busta paga.
In particolare, sono due le tipologie da attenzionare:
- l’ulteriore detrazione introdotta nel 2025 per ridurre il cuneo fiscale, ossia la differenza tra stipendio lordo e netto.
Entrambe queste detrazioni possono essere applicate direttamente in busta paga, tuttavia, ci sono lavoratori che preferiscono non farlo, se non altro per evitare che a fine anno, magari a causa di un aumento dello stipendio non preventivabile a inizio anno, le somme riconosciute debbano poi essere restituite in sede di conguaglio.
Per questo motivo si può scegliere di rinunciare alle detrazioni in busta paga per poi recuperarle, se spettanti, con la dichiarazione dei redditi.
Nel dettaglio, per quanto riguarda le detrazioni per familiari a carico, bisogna distinguere tra coniuge, figli e altri familiari. Per il coniuge fiscalmente a carico, con redditi compresi tra 15.000 e 40.000 euro, la detrazione base è pari a 690 euro annui. A questa possono aggiungersi piccoli incrementi in alcune fasce di reddito: ad esempio 30 euro se il reddito è compreso tra 34.700 e 35.000 euro, 20 euro tra 35.000 e 35.100 euro e 10 euro tra 35.100 e 35.200 euro.
Per i figli a carico, invece, la detrazione spetta solo in casi specifici: per i figli che hanno compiuto 21 anni ma non ancora 30 anni, oppure per i figli di età pari o superiore a 30 anni se con disabilità accertata ai sensi della legge 104. Per i figli sotto i 21 anni, infatti, il beneficio fiscale è stato assorbito dall’Assegno unico. L’importo si calcola con la formula:
950 × [(95.000 - reddito complessivo) / 95.000]
Applicando questa formula a un reddito complessivo annuo tra 35.000 e 40.000 euro, la detrazione per un figlio a carico è pari indicativamente a:
- con reddito di 35.000 euro: circa 600 euro;
- con reddito di 40.000 euro: circa 550 euro.
Se i figli sono più di uno, il parametro di 95.000 euro aumenta di 15.000 euro per ogni figlio successivo al primo, con un effetto leggermente più favorevole sul calcolo della detrazione.
C’è poi l’ulteriore detrazione da lavoro dipendente introdotta nel 2025 nell’ambito del taglio del cuneo fiscale. Si tratta di una detrazione aggiuntiva rispetto a quella ordinaria da lavoro dipendente, riconosciuta ai redditi fino a 40.000 euro. Nel dettaglio, fino a 32.000 euro l’importo massimo è pari a 1.000 euro annui, mentre superata questa soglia la detrazione si riduce progressivamente applicando la seguente formula:
1.000 × [(40.000 - reddito complessivo) / 8.000]
Questo significa che, nella fascia di stipendio che stiamo considerando, l’importo recuperabile dipende dal reddito effettivo dichiarato. Ad esempio:
- con un reddito complessivo di 35.000 euro, si possono recuperare 625 euro;
- con un reddito complessivo di 36.000 euro, si possono recuperare 500 euro;
- con un reddito complessivo di 37.000 euro, si possono recuperare 375 euro;
- con un reddito complessivo di 38.000 euro, si possono recuperare 250 euro;
- con un reddito complessivo di 39.000 euro, si possono recuperare 125 euro;
Infine, con un reddito complessivo pari o superiore a 40.000 euro, la detrazione si azzera.
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