E se uno dei modi più efficienti per costruire un capitale per il futuro di tuo figlio fosse proprio il fondo pensione?
Oggi si parla sempre più spesso di PAC dedicati ai figli, con l’obiettivo di aiutarli in futuro nell’acquisto della prima casa, nel sostenere le spese universitarie o, più semplicemente, nel creare un «cuscinetto» economico per affrontare eventuali momenti di difficoltà.
Di solito, per questo scopo, si utilizzano ETF o fondi comuni di investimento. Esiste però uno strumento con caratteristiche particolari che, in molti casi, può rivelarsi ancora più efficiente: il fondo pensione. Pur essendo generalmente associato alla previdenza complementare, questo strumento presenta alcune caratteristiche peculiari che, se sfruttate correttamente, possono offrire vantaggi significativi nella pianificazione finanziaria di lungo periodo per i propri figli.
Il PAC per tuo figlio che quasi nessuno considera: il fondo pensione
Un genitore può sottoscrivere un fondo pensione a favore del proprio figlio. Da quel momento si aprono una serie di opportunità molto interessanti, ma anche alcuni limiti che è importante conoscere per fare una scelta davvero consapevole.
Partiamo da un punto fondamentale: oggi esistono fondi pensione che offrono linee di investimento molto dinamiche, con esposizioni che possono arrivare fino al 100% azionario. Non stiamo quindi parlando necessariamente di strumenti rigidi o particolarmente conservativi, ma di soluzioni che, grazie a un orizzonte temporale molto lungo, hanno tutte le carte in regola per generare risultati anche importanti nel tempo.
Tuttavia, i rendimenti non sono l’unico aspetto da considerare. I vantaggi più rilevanti sono spesso quelli fiscali, a partire dalla deducibilità dei versamenti effettuati nel fondo pensione.
I contributi versati, infatti, possono essere dedotti dal reddito imponibile del genitore. In pratica, attivando un PAC per tuo figlio tramite un fondo pensione, puoi ottenere un risparmio fiscale che va dal 23% fino al 43% di quanto versi ogni anno, a seconda del tuo scaglione IRPEF. Un beneficio che, da solo, potrebbe già fare una differenza enorme rispetto a molte alternative tradizionali.
Ma il vero punto è che i vantaggi non finiscono qui. Esistono infatti altri aspetti, spesso poco conosciuti, che rendono questo strumento ancora più interessante.
Fondo pensione per i figli: altri vantaggi e opportunità
A differenza di molti altri strumenti finanziari, il fondo pensione non è soggetto all’imposta di bollo dello 0,2% annuo sul capitale accumulato. Può sembrare un dettaglio, ma su orizzonti temporali molto lunghi si tratta di un costo che incide in modo significativo, soprattutto perché viene applicato sul patrimonio investito indipendentemente dai risultati ottenuti.
Un altro aspetto davvero rilevante è il seguente: le somme presenti nel fondo pensione non vengono considerate nel calcolo dell’ISEE. Questo può consentire di preservare l’accesso a determinate agevolazioni, bonus o prestazioni legate alla situazione patrimoniale del nucleo familiare.
Naturalmente esiste anche il rovescio della medaglia. A differenza di un ETF o di un normale conto titoli, il capitale investito in un fondo pensione non è liberamente disponibile in qualsiasi momento. Le somme possono essere riscattate soltanto nei casi previsti dalla normativa, come il pensionamento, l’acquisto della prima casa, particolari esigenze sanitarie o situazioni di disoccupazione.
Tuttavia, quello che per alcuni può rappresentare un limite, per altri può trasformarsi in un vantaggio. Questo vincolo, infatti, favorisce una maggiore disciplina finanziaria e riduce il rischio di utilizzare il capitale accumulato per spese impulsive o non strettamente necessarie. Per un genitore che vuole costruire un patrimonio destinato al futuro del proprio figlio, potrebbe essere una caratteristica particolarmente preziosa.
Infine, c’è un ultimo elemento da considerare. Quando tuo figlio entrerà nel mondo del lavoro, potrà scegliere di mantenere attiva la posizione e continuare a effettuare versamenti. In questo modo beneficerà di un’anzianità previdenziale già maturata e di un orizzonte temporale ancora più lungo, due fattori che possono tradursi in ulteriori vantaggi, sia dal punto di vista della crescita del capitale sia sotto il profilo fiscale al momento della prestazione finale.
